Załącznik Nr 2
                                                         do Uchwały Nr …./…./2024
                                                                                               Rady Gminy Karnice
                                                    z dnia ………. 2024 roku

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Karnice na lata 2024-2037
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 22 sierpnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Karnice:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 937 689,77 zł, z czego dochody bieżące zmniejszono o 32 410,23 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 970 100,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 4 836 957,88 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 562 687,88 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 3 274 270,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -7 204 229,61 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	55 010 860,84	+937 689,77	55 948 550,61	
Dochody bieżące	27 702 549,31	-32 410,23	27 670 139,08	
Dotacje bieżące	3 605 659,97	+150 589,77	3 756 249,74	
Pozostałe	16 075 900,34	-183 000,00	15 892 900,34	
Dochody majątkowe	27 308 311,53	+970 100,00	28 278 411,53	
Wydatki ogółem	58 315 822,34	+4 836 957,88	63 152 780,22	
Wydatki bieżące	27 983 915,92	+1 562 687,88	29 546 603,80	
Wynagrodzenia i pochodne	11 303 736,70	+973 765,86	12 277 502,56	
Pozostałe wydatki bieżące	16 080 179,22	+588 922,02	16 669 101,24	
Wydatki majątkowe	30 331 906,42	+3 274 270,00	33 606 176,42	
Wynik budżetu	-3 304 961,50	-3 899 268,11	-7 204 229,61	

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Karnice:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 3 899 268,11 zł, w tym przychody z tytułu kredytów, pożyczek lub emisji papierów wartościowych zwiększono o 4 398 000,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 2. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2024 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	6 237 971,50	+3 899 268,11	10 137 239,61	
Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych	2 581 790,00	+4 398 000,00	6 979 790,00	
Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych	498 731,89	+2 348 717,72	2 847 449,61	
Wolne środki	2 847 449,61	-2 847 449,61	0,00	

Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 dokonano zmian w zakresie planowanych rozchodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 3. Zmiany w rozchodach zwrotnych w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2032	100 000,00	+680 000,00	780 000,00	
2033	100 000,00	+680 000,00	780 000,00	
2034	0,00	+680 000,00	680 000,00	
2035	0,00	+680 000,00	680 000,00	
2036	-	+680 000,00	680 000,00	
2037	-	+998 000,00	998 000,00	

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Karnice na lata 2024-2037 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 4. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	6,38%	16,25%	TAK	22,50%	TAK	
2025	6,53%	10,58%	TAK	16,82%	TAK	
2026	7,98%	8,71%	TAK	12,04%	TAK	
2027	8,10%	9,08%	TAK	12,41%	TAK	
2028	4,85%	8,97%	TAK	12,30%	TAK	
2029	4,89%	8,55%	TAK	11,89%	TAK	
2030	4,53%	5,63%	TAK	8,96%	TAK	
2031	4,13%	7,92%	TAK	7,92%	TAK	
2032	4,12%	10,09%	TAK	10,09%	TAK	
2033	3,90%	9,84%	TAK	9,84%	TAK	
2034	3,30%	9,98%	TAK	9,98%	TAK	
2035	3,12%	9,95%	TAK	9,95%	TAK	
2036	2,88%	9,84%	TAK	9,84%	TAK	
2037	4,11%	10,05%	TAK	10,05%	TAK	

Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Karnice spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Karnice obejmuje również zmiany w załączniku nr 3, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Budowa oczyszczalni i kanalizacji sanitarnej w Trzeszynie;
2.	Przebudowa dróg w Karnicach, Czaplinie Małym i Gościmierzu;
3.	Budowa centrum obsługi lokalnej społeczności i inicjatyw w Karnicach.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 3 do niniejszego zarządzenia.